Справка 2-НДФЛ: получение документа,  какие данные указываются

При оформлении кредита, поездке за границу или расчёте социальных выплат, человеку требуется указать свой уровень дохода. Чтобы избежать мошенничества со стороны граждан, государство регламентировало содержание такого документа. При этом справка 2 НДФЛ похожа на налоговую декларацию, но заполняется не заёмщиком, а его работодателем.

Какая информация указывается в документе

2-НДФЛ оформляется на стандартном бланке, поэтому при её оформлении указываются похожие данные для разных людей. Правильно заполненные поля позволяют сэкономить время на повторном оформлении документа.

Обязательны к заполнению:

1. Наименование работодателя – полное название.
2. Реквизиты работодателя – все данные, под которыми он был зарегистрирован в налоговой.
3. Данные первых двух страниц человека, для которого выписывается 2-НДФЛ.
4. Должность, на которой работает человек.
5. Сумма заработной платы (без налогов), за указанный период.
6. Сумма налоговых вычетов.
7. Сумма других вычетов.

Справка имеет юридическую силу, поэтому должна содержать печать, подпись руководителя и главного бухгалтера.

Зачем нужна человеку 2-НДФЛ

Чаще всего 2-НДФЛ требуется для получения заёмных средств, предоставляемых финансовыми учреждениями. Такие организации интересуются платёжеспособностью человека. Эта информация помогает определить размер предоставляемого кредита, процентную ставку, и срок погашения.

Кроме этого, она может понадобиться в следующих ситуациях:

• Оформление налогового вычета со стороны государства – при покупке жилья, оплате учёбы ребёнка в вузе и т. д.
• Для органов правопорядка и судебной власти – если человек участвует в процессе, который рассматривает его финансовую состоятельность. А также такая справка необходима, если человек будет присяжным – это позволит ему получать ту же зарплату, что и на основном месте работы.
• Подтверждение финансового положения при усыновлении или взятии ребёнка под опеку.
• При расчёте пенсионных выплат.
• При изменении места работы, чтобы предоставить документ в бухгалтерию для проведения правильных начислений и расчёта пособий.
• Для получения визы (даже туристической), но чаще всего требуется, если планируется рабочая поездка.
• Для расчёта пособий, выплачиваемых в центре занятости при потере трудоспособности или работы. Чаще всего требуются данные за последние 6 месяцев перед увольнением.

Многие организации используют такую справку для получения финансовых данных в своих расчётах. Она может понадобиться в любой момент, ведь информация, собранная в документе, даёт возможность получить много дополнительных преимуществ.

Зачем нужна при больничном или декрете

С 2010 года размер выплат по больничным листам рассчитывается на основе справки 2-НДФЛ. Закон обязывает бухгалтера использовать данные за 24 месяца, предшествующие болезни, поэтому, если сотрудник работает меньше, ему необходимо принести справку с прошлого места работы за недостающий срок.

Кроме этого, справка может понадобиться женщинам, оформляющим декретный отпуск. Это необходимо для следующих расчётов:

1. Если денежное пособие получается в государственных органах, которые компенсируют матери денежные потери, происходящие во время ухода за ребёнком.
2. Если женщина увольняется, тогда бухгалтерия должна произвести выплаты, указанные в декретном листе.

Когда женщина берёт на работе отпуск для ухода за малышом, ей должны выплатить сумму, равную её среднему заработку за 24 месяца. Если она всё это время работала на одну организацию, то дополнительных справок не нужно. Но если беременность наступила после смены работы, то бухгалтер должен получить 2-НДФЛ с прежнего места службы женщины.

Для чего оформлять при смене работы

Справка требуется не всегда, но работодатель вправе её запросить, чтобы облегчить работу бухгалтерии. Это происходит, когда новый сотрудник имеет определённые льготы, право на выплаты или другие пособия. Кроме этого, некоторые фирмы обязательно запрашивают этот документ, если человек работал в текущем году.

Данные, указанные в 2-НДФЛ, позволяют получить все коэффициенты, которые необходимы при расчёте денежных сумм. Часто физическое лицо не знает всех значений, по которым ему рассчитываются налоги и пособия, поэтому количество выдаваемых денег бывает выше при предоставлении справки, чем при её отсутствии.

Ошибки при оформлении

Справка, информирующая обо всех налоговых отчислениях, имеет стандартный бланк, который необходимо заполнить правильно. Если в документе будут обнаружены ошибки, помарки или другие факторы, способные исказить данные, 2-НДФЛ будет признано недействительной. Поэтому требуется сразу правильно заполнить анкету, а при ошибке – использовать новый бланк, взамен испорченного.

Распространённые ошибки:

• Неверный формат даты – записывать дату оформления необходимо цифрами, в формате ДД.ММ.ГГГГ.
• Неправильно поставленная или смазанная печать – штамп должен находиться в определённом месте (обозначенном М. П.) и быть чётким. На печати должно быть легко читаемы название организации.
• Ошибки в заполнении данных работником бухгалтерии – если информация будет указана неверно, то такая справка будет считаться недействительной. Поэтому необходимо проверять, все ли поля заполнены корректно.
• Несоответствие подписи бухгалтера требованиям – при подписи должна использоваться только шариковая ручка с синими чернилами.
• Не все поля заполнены – важно знать, какие поля должны быть заполнены – чаще всего они отмечены звёздочкой.

Прежде чем обращаться за кредитом, необходимо внимательно изучить, все ли документы оформлены верно. Это позволит значительно ускорить принятие решения со стороны банка.

Срок действия документа

Законодательно срок действия 2-НДФЛ не определён, поэтому, прежде чем обращаться в кредитную организацию с уже оформленной справкой, нужно узнать предъявляемые требования. Они зависят от внутреннего документооборота и формируются на основе:

1. Понятий об актуальности информации – данные, за какой период могут быть основанием для кредитования.
2. Корректность данных и внесённых правок – влияет как изменение данных налогоплательщика, так и следования новым рекомендациям к оформлению справки.

Чаще всего 2-НДФЛ имеет короткий период действительности, если она требуется банками. Большинство кредитных организаций принимают документ, который оформлен не более месяца назад. Некоторые банки и МФО запрашивают данные не старше 10 дней. Разница во времени между оформлением документа и завершением его срока действия, может изменяться в зависимости от рисков, которые может понести финансовая организация.

Можно ли купить 2-НДФЛ

Из-за того, что часть людей предпочитает получать зарплату по серой схеме, их официальные доходы сильно занижены. Иногда люди официально не трудоустроены, что приводит к полному отсутствию данных о заработке. Поэтому при оформлении крупной ссуды, банки могут отказать, основываясь на данных, полученных из 2-НДФЛ. Это приводит к тому, что люди задаются вопросом о покупке справки.

Такая справка будет считаться недействительной, при этом предоставление заведомо неверной информации расценивается как мошенничество. 2-НДФЛ – официальный документ, поэтому его подделка может привести как к крупному штрафу, так и к уголовному преследованию.

Кроме негативной реакции со стороны правоохранительных органов, такой клиент нежелателен и для финансовых учреждений. Поэтому тех, кто попался на подделке документов, заносят в список, пополняемый всеми банками. Люди, перечисленные в нём, не могут брать займы на территории государства, а если обмануть попытались международную организацию – то и в её филиалах, расположенных за пределами страны.

Поэтому многие специалисты не рекомендуют пытаться обмануть банковских сотрудников, а найти организацию, которая готова предоставить средства без 2-НДФЛ. Конечно, такие учреждения взимают больший процент за право пользования своими деньгами, который рассчитывается на основе рисков непогашения кредита.

Какое наказание за подделку 2-НДФЛ

Когда справка подделана, и это стало известно банковскому работнику, он обязан сообщить в службу безопасности банка. Этот отдел связывается с правоохранительными органами, которые начинают делопроизводство. Наказание зависит от тяжести преступления – человек решил приукрасить своё финансовое положение, чтобы получить кредитные средства на условиях возвратности или он не планировал их возмещать.

В первом случае возможны наказания за подделку документов:

• Штраф до 80 тыс. рублей или эквивалентный зарплате за полгода.
• Обязательные работы (до 480 часов).
• Исправительные работы (до 24 месяцев).
• Заключение до 6 месяцев.

Во втором случае применяется другая статья из финансового законодательства, которая регламентирует наказание за мошенничество с кредитными средствами. Чаще всего это влечёт за собой арест на срок до 10 лет. Длительность заключения определяется тяжестью преступления, а точнее – количеством денег, которые были взяты по фальшивым документам.

Когда и как банки проверяют 2-НДФЛ

Банковские организации проверяют такие справки согласно внутреннему протоколу службы безопасности. Точно неизвестно, что является причиной для проверки. Специалисты утверждают, что если бы проверялись все документы, которые поступают вместе с заявками на кредиты, то это значительно бы перегрузило реестр налоговой службы. Поэтому высказывают мнение, что документы отбираются в случайном порядке или при первом обращении в банк.

Также причиной может послужить несоответствие поведения человека его заявленному статусу или любые другие подозрения, которые возникают у сотрудника банка. В таком случае пакет документов проверяются более тщательно, чтобы избежать фактов мошенничества.

Как проверяется подозрительный документ:

1. запрос в федеральную налоговую службу;
2. запрос в пенсионный фонд.

А ещё документы могут проверяться, если в отделении были обнаружены нарушения работы или пойманы мошенники. Тогда все договоры, оформленные за определённый период, будут пересматриваться, чтобы избежать финансовых потерь.

Есть ли возможность получить кредит без 2-НДФЛ

Для небольших потребительских кредитов часто не требуется справка с места работы. Это сделано для привлечения клиентов, которые предпочтут банк, заботящийся об их времени. Но для крупных займов может потребоваться подтверждение платёжеспособности кредитуемого. Кроме 2-НДФЛ, этим могут выступать:

• Документы на собственность.
• Акции, облигации (в том числе и государственного займа).
• Выписка с банковского счёта.
• Наличие крупного депозита.
• Документ о доходах, напечатанный на бланке работодателя (или банка).
• Другие документы, подтверждающие возможность вернуть заёмные средства.

Предоставление документов, являющихся альтернативами 2-НДФЛ, или их отсутствие, заставляет службу безопасности относиться с подозрением к такому заёмщику. Поэтому чаще всего в таком кредите будет отказано.

Но, если по предоставленным данным клиент немного не дотягивает до уровня доходов, который необходим для кредита требуемого размера, ему могут предложить изменить условия. Сотрудник даст возможность выбрать большую процентную ставку на заёмные средства или увеличить количество выплат. Существует довольно много банков, которые готовы предоставить кредит, если плата будет соответствовать их рискам.